旺旺网 - Powered by Discuz! Board

标题: [公司商务] 有那位妈妈是做外贸出口退税这块会计工作的希望能交流请教 [打印本页]

作者: FIREMANBB 时间: 2008-4-29 18:43 标题: 有那位妈妈是做外贸出口退税这块会计工作的希望能交流请教

内容同上。
新进这家公司是出口私企，我从没作过外汇核销，出口退税等这些业务，上一任上上个月就已经辞职了，
我现在是一头雾水，整天的抓狂，打电话找我的都只讲一句话，明天一定要带什么什么来，最后一天了，
我既不知道对方是什么干活，也不知道要带的是什么东东，更不知道到那里找这些东东，总之，我是能打的
咨询电话，各部门电话打了个遍，象挤牙膏一样，洗一段萝卜啃一段，精神快要崩溃了。
如果有那位妈妈是这方面的行家，希望能不厌烦赐教。
公司只有我一个会计，别无二人，实在问不到别人。.

作者: ziqunlu 时间: 2008-4-29 20:14

国家规定出口退税是有时间限制的，一般出口日后2个月内要凭增值税发票，报关单去出口退税，由于国家对出口鼓励力度越来越弱，在出口退税整个过程中碰到的限制越来越多，如换汇成本要求，增票数量要求严格和报关单一致，时间规定又很死。故像贵司这样的，可以找专业外贸公司代理，出口退税这一块有外贸专门人员代理办理，只收取很少量的手续费，如果兴趣，可以短我。.

作者: 榨菜 时间: 2008-4-30 09:08

我

作者: 浮萍 时间: 2008-4-30 11:45

甚么问题？也可以问问我。不会的可以大家讨论。.

作者: 虎皮辣椒 时间: 2008-4-30 12:35

我是做工业企业免抵退的，好像帮不到你.

作者: FIREMANBB 时间: 2008-4-30 17:55 标题: 回复 2#ziqunlu 的帖子

老板节约要自己做，如果他觉得不行了，想找人帮忙，我一定联系你，谢谢.

作者: FIREMANBB 时间: 2008-4-30 18:02 标题: 回复 4#小老鼠的昊妈妈的帖子

谢谢，我今天刚去了专管员处，她看我诚恳给我扫了一下盲，你知道《外贸企业出口退税进货明细申报表》
《外贸企业出口退税汇总申报表》《外贸企业出口退税出口明细申报表》这三张表是在那里打印出来的，
是网上系统出来的，还是自己做的。.

作者: yiyaozhu 时间: 2008-4-30 18:36

这个当然是系统打印出来的，不知道打服务热线啊，现在好几年没做，具体就不清楚了

[ 本帖最后由 yiyaozhu 于 2008-4-30 18:38 编辑 ].

作者: 衡happy 时间: 2008-4-30 21:34

核销/退税的问题可以回答一下的!

作者: steila_mama 时间: 2008-5-1 00:33

外汇核销是外汇管理局，出口退税是税务局。不过现在很多税务局的人貌似不很懂税务问题。.

作者: 虎皮辣椒 时间: 2008-5-1 15:31

引用:

原帖由 steila_mama 于 2008-5-1 00:33 发表 $\"\"$
外汇核销是外汇管理局，出口退税是税务局。不过现在很多税务局的人貌似不很懂税务问题。

同感.

作者: 浮萍 时间: 2008-5-2 02:00

你要是一点都不会有点麻烦。那些表格都是打印的。要先下载退税系统。录入你公司的相关信息，在把数据录入然后打印的。.

作者: jataigh 时间: 2008-5-2 11:01

我和lz是一个情况，从零知识开始接手到现在整一个月，有些事情也知一不知二，等过完假就开始要准备备案和退税的事，现在还不知道我做的准备是不是已经符合要求，急阿急死了。.

作者: jataigh 时间: 2008-5-2 11:02

问题是，你是没有经验的，老板怎么放心让你做这个，而且退税一般都数额比较大，如果一票退不下来责任可大着了。.

作者: peter111 时间: 2008-5-2 15:56

路过来看看,祝大家节日快乐!碰到问题发上了,希望我能解答.再说这里有好多热心的MM们，她们都会来解答的。

作者: enjoy_lu68 时间: 2008-5-3 00:02

我先将以前我所在公司财务整理的一些有关外汇核销的东西贴上来。内容如下，如有不周，请大家补充。
外汇核销操作事宜

中国电子口岸网址：www.Chinaport.gov.cn
＊每次上网需将操作员卡插入读卡器，密码输入

一、核销单申领：
1．上电子口岸网，点击“出口收汇”    “核销单申领”，在申领份数
栏内输入所需数，按确认。
2．到外汇管理局领单，带好如下资料：
1)身份证，2）操作员卡，3）核销单领用证，
二、 ☆领单后必需加盖公章及上网进行口岸备岸，此过程结束，核销单方可在报关时使用。上网点击“出口收汇”    “批量备案”。
＊口岸备案必须选择报关口岸（上海的代码：2200）

三、外汇核销
1．货物出口报关后，一个月内要退回已报关核销单及报关单，（黄色联交财务）将核销单及报关单（蓝色一联）装在一起，进料加工蓝色联有两张（正本），一张为外汇核销用，另一张要保存好（海关核销时用）
2．上网交单点击“出口收汇”    “企业交单，只要点击所需交单号码确认即可）。
3．一星期后带原件结汇水单联及相关原件核销单（有海关章）、原件报关单（一一对应），，前往外汇管理局进行柜台核销，如需领单勿忘要加带身份证，操作员卡及核销单领用证。
＊有来料加工或进料加工项下收汇的结汇水单联要复印留底，税务要用。
4．到外汇管理局具体步骤：领号排队（选择7、8号柜台），领得两张相同号码纸，待7、8号任一柜台电子屏显示所领号码，将1张号码纸放在最上面，底下分别是收汇水单及相对应的外汇核销单和蓝色报关单原件，交给电子屏所显示柜台预录入小姐，录入无误后，在该柜台付预录入费，最后携另一张预约号码纸及核销清单在另一个柜台领回之前交给柜台预录入用的所有原件，至此整个交单过程结束。
5．回公司后将核销单退税联交负责退税财务，盖过章的收汇登记清单保存好。.

作者: enjoy_lu68 时间: 2008-5-3 00:26

再来一份，有关退税操作的。
出口退税操作（适合本企业）
做出口退税操作时，要先到中国电子口岸上网，点击企业用户登录下的“确定”进入电子口岸界面，输入密码进入操作系统，点击“出口退税”，点击“数据查询”，看看是否有报关单信息，如有将报关单信息上传给税务局，按界面所示操作。
退税软件有关操作事项如下：
本操作系统，企业信息设置在“系统维护”下的“系统配置”中的“系统配置设置与修改”。
具体做退税申报时，先要打开电脑D盘中的“退税申报”，在这个目录下新建两个文件夹，文件夹名分别是所属期+mx和所属期+hz。
打开出口退税程序，在登录界面输入用户名:sa，密码为空，点击“确定”按钮后，确认申报数据的所属期（注意所属期的输入一般每月初申报的是上个月），进入系统主界面。

点击“向导”，按罗列出的十一个步骤一一操作。
一、在第一步下我司要做的有：进口料件明细申报录入（有进料加工时），出口货物明细申报录入，收齐出口单证明细（有前期单证收齐时），录入时需要注意的事有以下几点：
1．当月货物出口后，请报关行将报关单预录入单传给我司，报关单有几个品种就要分几次录入，录入每条数据前点击“新增”，录入时报关单号为12位数，即报关单号最后9位+00+报关单上明细中的项号。出口日期原则上按报关单上的填写。
2．如果有单证没收齐，就在单证不齐标志栏中输入“BH”。一般当月都输“BH”，因为当月单证是很难收齐的。
3．出口料件的价格为离岸价。一般按发票上的金额×0.95。（本公司是C&F）
4．汇率以百为单位即8＊＊.＊＊
5．操作时按“回车”即可保存记录。
二、第二步本公司无业务操作
三、第三步两件事按序做，预申报时将D盘中“退税申报”下含有“所属期＋mx”的文件上传至税务所，现在是网上申报，另外新建一个文件夹“所属期＋fk”,将反馈信息下载到此文件夹。
四、第四步将税务机关反馈信息读入，预审反馈下载在D盘中的“所属期＋fk”文件夹读入，以后步骤照向导罗列的做。
五、第五步照向导罗列的次序做申报时所用路径(D:\退税申报\所属期＋mx)
六、照向导做
七、照向导做
八、照向导做进入“增值税申报表项目录入”，按题示做，做之前拿增值税申报表(包括两张附表)，录数据要用。
九、第九步中，点击免抵退申报汇总表录入即可，进入界面点击“新增”，点击回车，最后点击“保存”即可。附表不需录入。
十、第十步中，先做数据一致性检查，再做“生成申报汇总数据”, 注意此时申报所用路径(D:\退税申报\所属期＋hz)，打印申报报表。
十一、文件上传到税务所进行正式申报（此时文件名为“所属期＋mx”下的所有文件均COPY至文件夹名为“所属期＋hz”，这样才能将正式申报数据上传）。
正式申报时将D盘中“退税申报”下含有“所属期＋mx”和“所属期＋hz”的文件夹复制到A盘中，在A盘中再另外新建一个文件夹“所属期＋sh”，此时A盘中共有4个文件夹即：所属期＋mx/fk/hz/sh
所携资料：1.申报盘2.上月税务所退回的汇总表复印件,3.内外销帐页复印件，4.增值税报表（包括附表），5.打印出的有关报表，6.单证收齐的发票、报关单，核销单（装订好），或发票报关单复印件（单证不齐），所有复印件均加盖公章后放入退税用文件袋。
第十一步，最后将税务机关正式反馈盘读入(文件夹名“所属期+sh”)，完成当月申报。
第十二步做数据备份，点击主界面中“系统维护”下的系统数据备份。
所有文件备份在D盘中“出口退税备份”。.

作者: jataigh 时间: 2008-5-3 16:19

真好,写真太详细了,真有用.收藏了

有些问题要问下,领核销单一定要本人去吗?关于核销,我好象什么证都没办过.

第二部分和我做的有些不一样,我好象从来没用过"向导",下次试试
第二块确实有些麻烦,ls写得很清楚,谢谢了

明天第一天上班就要去备案正审,这是我接手以来第一次自己去办,真的有些担心是否能确保退得下来.

请问,正审是不是拿过去让税务局的人盖几个章,然后再要把这些资料拿到专管员那里去?专管员那里是负责什么的呢?.

作者: 妈妈爱康康 时间: 2008-5-3 18:35 标题: 回复 17#enjoy_lu68 的帖子

真是一个热心助人的有心人！.

作者: enjoy_lu68 时间: 2008-5-3 23:31

我只记得领核销单，好象要参加外汇管理局的培训，我们公司一般是操作员卡是谁的那就谁携身份证去领单。退税正式申报的话，拿过去的文件是要存档的，只不过到月底时，去领相关文件（内有正式申报反馈盘）。实在搞不清，那就去问问和你企业有类似业务，并由同一专管员管的那些个企业财务。据说，我公司现在退税不用到专管员处，有一个专门的地方在办。操作员卡要新办的话，可以打浦东海关（正大广场对面）电话，一定要问清要带些什么证明材料，公章最好随身携带，万一缺什么资料，在那传真一传，复印加盖公章即可。.

作者: 地球引力 时间: 2008-5-4 12:05 标题: 回复 16#enjoy_lu68 的帖子

这位MM真是有心

作者: 凝灰岩 时间: 2008-5-4 12:11

我建议你有时间的话去培训一下,华博的电话96805,软件华博的网站就有的下载.

作者: MARK妈眯 时间: 2008-5-4 12:33

流程刚刚摸了一遍。有什么不懂得可以问我.

作者: lindaqueit 时间: 2008-5-4 17:03 标题: 回复 16#enjoy_lu68 的帖子

你真是太热心,太有才了,好佩服!赞一个!

作者: kkk402158 时间: 2008-5-4 20:57

流程很对，但外贸出口企业和生产型的出口企业在退税时是不同的。这点请大家要注意的。.

作者: FIREMANBB 时间: 2008-5-5 09:11

谢谢各位妈妈的热心，我已经知道三张明细表在那里打的了，但是还有三张表不知道在那里打印，这三张表我没有见过，不知道是什么样，是专管员说还要这三张表，
我们是外贸企业，一是预审通过反馈表，二是预审反馈结果表，三是关于换汇成本高低的说明表，我也打过华博电话，他们说在预审税务信息处理中有一张表，关于换汇的
但是这只有一张表，另两张还是不知道在那里打。.

作者: jataigh 时间: 2008-5-5 12:46

换汇成本高低的说明表

还有这个表？我昨天去备案了，是拿了三张表，不过一张是反馈表，一张是反馈结果表，有一张是二份的。.

作者: jataigh 时间: 2008-5-5 12:47

谁能告诉我，核销有什么期限吗？.

作者: hh-mm 时间: 2008-5-5 13:13

核销有期限，出口报关单上的"出口日期"加上９０天就是核销期．.

作者: FIREMANBB 时间: 2008-5-5 14:34 标题: 回复 27#jataigh 的帖子

请问一张是反馈表，一张是反馈结果表，这两张表在那里打印的，有一张的抬头是《反馈信息结果》吗，
另外会计账面上，何时确认外汇收入是销售收入，是货物出口报关后，还是出口退税申报后。.

作者: jataigh 时间: 2008-5-5 15:25

引用:

原帖由 hh-mm 于 2008-5-5 13:13 发表 $\"\"$
核销有期限，出口报关单上的"出口日期"加上９０天就是核销期．

谢谢了。

作者: jataigh 时间: 2008-5-5 15:33

没错，在“出口退税申报系统”中打印的，你要先得到反馈的信息，然后是“预审反馈处理--退税申报预审信息读入--退税申报信息处理--打印预览--打印” 反馈结果表就ok了

还有一张是一式两份的，叫《信息问题备案申报明细表》是我手打的，有做好现成的表格，将《反馈结果表》中有疑点的信息一一填入，敲好章

这三张纸一同带到税务局是备案，我说的是备案奥

我也是新手，刚做了第一个月，有不对的地方大家指点出来.

作者: amyhappy 时间: 2008-5-6 11:54 标题: 回复 32#jataigh 的帖子

谢谢,我也来学学.学,现在做外贸,说不定以后有机会做会计

作者: FIREMANBB 时间: 2008-5-7 11:05 标题: 回复 32#jataigh 的帖子

谢谢，非常感谢，我知道了，你说的非常清楚，如果有问题我再问你。.

作者: jataigh 时间: 2008-5-7 14:22

引用:

原帖由 FIREMANBB 于 2008-5-7 11:05 发表 $\"\"$
谢谢，非常感谢，我知道了，你说的非常清楚，如果有问题我再问你。

明白就好
今天去正审去年的东西，ok了，人比菜场还要多，局长站在门口喜看这种局面，听说明天开始工业生产企业也要上线了，网络会更慢。

还有今年要退的东西明天去办，但怎么都有小问题，不能通过，怎么搞阿。.

作者: julyshan 时间: 2008-5-30 21:57

我也有出口退税在做,有什么问题可以互相联系,

作者: 晶晶的妈 时间: 2008-6-4 10:47

现在核销210天内都可以的.

作者: jataigh 时间: 2008-6-4 14:49

晕阿，出口退税的网页是不是有问题阿，2号提交的东西到现在还没反馈回来，你们有这种问题吗？.

作者: julyshan 时间: 2008-6-4 23:26 标题: 回复 38#jataigh 的帖子

我三十号发上去的东西,今天下午才反馈回来,我准备今天再没反馈就打电话去问的,呵呵.

作者: angelaqiu 时间: 2008-6-5 08:46

这个出口不是谁都好做的,要参加税务局培训的,而且培训结束领证上岗,你和你老板好好上上课,叫他让你好好培训一下.

作者: jataigh 时间: 2008-6-5 10:44

引用:

原帖由 angelaqiu 于 2008-6-5 08:46 发表 $\"\"$
这个出口不是谁都好做的,要参加税务局培训的,而且培训结束领证上岗,你和你老板好好上上课,叫他让你好好培训一下

阿，我就没培训过，一边做一边摸索，当然最好有个会的朋友，有问题可以请教一下，自己琢磨的话比较难。.

作者: jataigh 时间: 2008-6-5 10:46

一早去税务局转了下，天，人已经排到楼上了。本来准备回来弄好自己带去预审的，结果发现反馈信息又来了，不过有些疑点，所以我再等等.

作者: happy302 时间: 2008-6-10 09:53

赞美所有热心帮助别的朋友！.

作者: happy302 时间: 2008-6-10 10:05

我想问下，进口方面需要做哪些事先准备工作？
具体去银行付汇我知道带哪些东西，但是付汇前需要去外管局和银行做什么我不清楚。
请指点一下，非常感谢！.

作者: jataigh 时间: 2008-6-10 20:51

引用:

原帖由 happy302 于 2008-6-10 10:05 发表 $\"\"$
我想问下，进口方面需要做哪些事先准备工作？
具体去银行付汇我知道带哪些东西，但是付汇前需要去外管局和银行做什么我不清楚。
请指点一下，非常感谢！

付汇去银行就行了吧?
付汇(或购汇)首先要填两份单子,然后去银行付汇的电脑上申报一下,再交给银行方,他们审查后告诉你"可以了"你就能回家了,过几天来拿回单,包括扣除的手续费

不知道我说的付汇和你的是不是一个意思..

作者: jataigh 时间: 2008-6-10 20:52

提议,谁建立个做外贸出口退税这块会计的qq群吧,这样大家聊起来方便点;..

作者: FIREMANBB 时间: 2008-6-11 11:46

在网上妈妈的帮助下终于可以顺利做申报了，但是运气真的不好，上个月因为不懂忙活，这个月本想可以顺利轻松些，结果网络不好，要手工报，真是不整死人，不罢休。另外想问个问题，网上保税的增值税报表上的留抵税额，和会计报表上的应交税金一栏数目相差很大，为什么，我怎么感觉应该是一样的。.

作者: julyshan 时间: 2008-6-11 20:14 标题: 回复 47#FIREMANBB 的帖子

增值税报表上的留抵税额和应交增值税的借方额应当一致,如果有当月应交的税金应该和未交增值税一致,会计报表应交税金可能有应交个人所得税,应交营业税等等,所以不光是增值税一项.

作者: FIREMANBB 时间: 2008-6-12 16:26 标题: 回复 48#julyshan 的帖子

会计报表上期末的金额是负数，应该是进项大于销项才会是负数吧，所以我认为既然是进项负数就应该和增值税报表上的留抵税额一致，.

作者: yangyang328 时间: 2008-6-12 16:55

引用:

原帖由 晶晶的妈 于 2008-6-4 10:47 发表 $\"\"$
现在核销210天内都可以的

我们专官员为什么说过了90天就不能退税了呢？.

作者: 宇飞0906 时间: 2008-6-13 04:13

90 天是交关单，核销单交单是180天，现在可能是210天，有具体原因一定要申请延期的。.

作者: 太阳花咪咪 时间: 2008-6-18 08:22 标题: 回复 10#steila_mama 的帖子

同感.

作者: julyshan 时间: 2008-6-23 15:39 标题: 回复 49#FIREMANBB 的帖子

是应交增值税的负数是留抵的增值税，而不是应交税金，因为应交税金包括应交增值税和其他税种，合计数会把借方和贷方的余额抵销.

欢迎光临旺旺网 (http://ww123.net/)