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标题: [公司商务] 请教,隔月红冲怎么做? [打印本页]

作者: 涵子妈妈 时间: 2009-7-6 09:37 标题: 请教,隔月红冲怎么做?

5月份开了5张增值税票给外地的供应商,刚接到电话,他们一直忘记把票上交财务了,要我公司作废重开.

急啊!
上来请教万能的旺网,该怎么操作啊?隔了这么长的时间还能不能做废啊?可怕的是近来税务所在装修,不要我几个地方换着跑啊..

作者: yanli960 时间: 2009-7-6 10:03

首先,象你们这种情况根本不需要退回重开的.增值税发票90天内认证,抵扣都有效的.你们5月的发票,最起码要到7.8月才过认证有效期呢!
其次,如果真的要退回,那么隔月要开负数发票(即红字发票),具体如下:

1）90天内购方已经认证做抵扣，无论何时发生退货；
2）所购货物不属于增值税抵扣项目；
3）发票无法认证。
这几种情况由购方去国税办理开具红票的通知单，然后将通知单寄给销方，销方根据通知单开具负数专用发票后，将负数发票的第二联与第三联寄给购方入账。
1）90天内，发现票据错误购方拒收；
2)90天内发生退货但是购方尚未认证发票；
3）90天内，隔月，发票尚未寄出，自己发现票据错误。
这三种情况由销方去国税局办理开具红票的通知单，同时根据通知单开具负数发票。
备注：1.无论哪方去申请通知单，都可以要求全票冲红，也可以要求部分退货部分冲红。只需在申请报告中写清就可以。2.退货情况，去办理通知单需带一些基本资料：盖申请方公章的书面申请报告一份；盖双方公章的情况说明或者拒收证明一份；发票联/抵扣联原件及复印件一份；记账凭证原件及复印件一份；电脑里开具红字发票的申请单两份，盖好公章和财务章；税务登记证副本原件及复印件一份；相应的出库单、入库单原件及复印件一份。若是外销的，还需要报关单、码单等国税要求的相应资料。.

作者: 涵子妈妈 时间: 2009-7-6 10:12

谢谢!回复的这么快又这么详细.

作者: jess 时间: 2009-7-6 13:43

引用:

原帖由 涵子妈妈 于 2009-7-6 10:12 发表 $\"\"$
谢谢!回复的这么快又这么详细.

各个地方要求不一样的，我这里到一定金额无论是销售还是购货方都要购货方敲章确认.

作者: 冬冬妈 时间: 2009-7-21 18:02 标题: 回复 2#yanli960 的帖子

你好，我是属于第一类情况中的第三种，客户说发票太淡，认证通不过，那就是按照你说的，要求他们去税务所开具红字申请书，然后我再开具负数专用发票，就可以了吗？不用重新开一张发票吗？.

作者: yanli960 时间: 2009-7-23 11:31 标题: 回复 5#冬冬妈的帖子

是的,你可以要对方开申请书,然后根据申请书开红票.(红票的意义只是冲回之前的销售);之后,你还应该给对方开出一张正确的(或可以认证的)发票..

作者: 冬冬妈 时间: 2009-7-23 12:46 标题: 回复 6#yanli960 的帖子

嗯，负数发票，是由我自己保存的！.

作者: yanli960 时间: 2009-7-23 15:43 标题: 回复 7#冬冬妈的帖子

象你们这种情况,负数发票是自己保存的..

作者: 爱管闲事 时间: 2009-7-29 11:18

请教前辈，隔月红票凭证分录的做法？注明：无需重开发票的分录做法。.

作者: 冬冬妈 时间: 2009-7-31 15:34 标题: 回复 9#爱管闲事的帖子

就是在原来的分录的金额前加负号！DR 应收账款-117 CR主营业务收入-100CR应交税金-增值税-销项税-17.

作者: 爱管闲事 时间: 2009-8-5 19:15

谢谢！我们是工业企业，还要不要再做一笔转成本的分录。

作者: 小齐妈 时间: 2009-8-10 16:06

学习了.

作者: 想想妈咪 时间: 2009-8-24 15:39 标题: 努力找工作ing 最好兼职。

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作者: 想想妈咪 时间: 2009-8-24 15:42 标题: 找工作Ing

最近一直在找工作中，由于一个礼拜有几天要自己带宝宝，所以希望是兼职的。本人从事财务方面工作至今。希望有意向的和我联系。.

作者: 想想妈咪 时间: 2009-8-24 15:52 标题: 发错了。。。sorry

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