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标题: [其他] 遇到这种情况怎么调帐? [打印本页]

作者: 涵婷妈    时间: 2010-11-4 11:06     标题: 遇到这种情况怎么调帐?

我们公司是一般纳税人,前几个月是本人疏忽,现在情况就是收入帐本比报税电脑少5分钱,进项税帐本比报税电脑多1分钱,销项税帐本比报税电脑多3分钱,我头大死了,快到年底,两边帐不一致,请同行们给点意见怎么调呀? .
作者: 涵婷妈    时间: 2010-11-4 11:23

自己顶一下.
作者: 洁洁的妈妈    时间: 2010-11-5 09:29

税如果已经报好了,只能以报好的为基准了。你这次如果还没有申报的话可以这样做,直接在增值税表里调整。
1、输收入的时候直接加5分(附表里调整)
2、进项税里减1分(附表里调整)
3、销项税里减3分(附表里调整)
这样的话对申报报表不会有影响的,而且不用另外做凭证了。.
作者: 涵婷妈    时间: 2010-11-5 10:45     标题: 回复 3#洁洁的妈妈 的帖子

谢谢洁洁妈,税已经报好了,现在快到年底内部报表跟报税电脑主营业收入、进项税、销项税不一致,报表很难看的,我想把内部报表调平了,不知怎么调?.
作者: 洁洁的妈妈    时间: 2010-11-5 12:13

那你自己做一个笔记,在12月初报11月份的报表的时候照我上面的方法做就可以了,差这点报表里是看不出来的,而且也不留痕迹的。
1、输收入的时候直接加5分(附表里调整)
2、进项税里减1分(附表里调整)
3、销项税里减3分(附表里调整)
如果你的上面还有财务领导并且很较真的话,你就只能调帐了。
1、借:主营业务收入 0.05
     贷:本年利润 0.05
2、借:应交税金-增值税-进项税额 -0.01
     借:管理费用(营业费用)-0.02
     贷:应交税金-增值税-销项税额 -0.03.
作者: 涵婷妈    时间: 2010-11-5 13:32

洁洁妈太感谢你,你真是我的救账恩人 .
作者: 洁洁的妈妈    时间: 2010-11-5 13:40     标题: 回复 6#涵婷妈 的帖子

哈哈,太客气了.
作者: BOB妈妈    时间: 2010-11-6 14:15     标题: 回复 5#洁洁的妈妈 的帖子

可以直接做这笔利润调整科目吗?!
应该吧原始的分录找出来-对照原来分录做调整分录。.
作者: jfbkx    时间: 2010-11-8 10:41     标题: 这是小的不能再小的问题,但你也未免太业余了

提示: 该帖被自动屏蔽
作者: 涵婷妈    时间: 2010-11-8 11:35

谢谢大家,我正在努力向你们学习.




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