我是外高桥保税区的，今天第一天，等到中午11点半，总算一枪头成功了，高兴中.

你好，关联方报表他们根本不看只需要你填报就好，我是把区内的都算在国内销售中，关联或非关联的填。最主要看主要的清缴报表，如果有退税的还要多复印一份，这次因为我之前给专管员打过电话，他才在电话里告诉我，这次内部沟通财政补贴可以税前抵扣，所以我就要退税18万多，担心会通不过，但是还好，他们也有心里准备，没有多说我什么。.

你好，这个不会吧，我是平的，把应纳所得额主表的25行*7％的数字填入附表五2的第20行就平了.

如果有退税的话，全套的报表都要复印的，关联方的不需要。报表的第二页都要先撕下来，然后再复印一套，再等专管员在那一份复印件上也要签字，退税还要准备溢交退库报告，四个季度的所得税申报表，税单，审计报告，年报。如果超过5万退税额的再写一份退税原因分析。.

资料内容就是工资的组成部分，构成，体系。工资的计算发放、结算周期及发放日，支付方法，工资中的扣除有哪些项目组成，加班工资的核算方法，其他等等之类的。公积金和社会保险我把每个月的社会保险缴纳通知书都复印了，但是公积金的由于都做在凭证里了，所以我就把财务软件中的明细导出汇总了一张（每个月缴纳的金额）明细给他，看过之后也OK了，但是要看专管员的吧，有的比较注重，有的就轻描淡写，但是工资薪金的都很认真要的。.

和专管员沟通一下，补贴收入放在营业外收入，如果要转出不纳税的话就做入附表5中一免税收入的第5行次其他中，但是在主表的选择中要钩免税收入中的其他免税收入才给你填入的。我公司有1佰多万补贴收入，经过这次的及时沟通，为公司纳税筹划节约了18万多的税金，也给企业增加了经济效益，真高兴。.

在纳税人基本信息中选择减免税一档是：050400过渡期税收优惠，最后的倒数地二行选择享受过渡期税收优惠-浦东选择是。再试一下看看。

[ 本帖最后由 小波的妈妈 于 2009-4-22 09:17 编辑 ].

别客气，在这种时候都希望可以有个人帮着一起看看，然后到专管员那里一次过关，心情就放松了。祝你一次性成功哦。.

别客气，大家都是同行，而且财务这样的专业性很强，政策更新那么快，做财务的真的是一项与时俱进的工作，大家共同出主意，渡难关，会很轻松，而且我也是旺网的受益者，尽自己的力给大家帮点小忙应该的。.

不是的，先收进报表，等到扣金额的时候大概是汇算清缴结束，去年07年度的清缴最后补缴税金我公司扣款日是08年的5月27日，所以只要不忘记，不急着先把钱存入纳税户，等专管员认可后，别忘了这笔钱要留在户头上，到时候被扣除不会说没有钱还要再通知有点麻烦。.

还是和专管员确认一下吧。这样比较好，如果直接就报了会不会他觉得你的消息太灵通了。.

我和专管员沟通下来就是财政补贴仅是今年可以税前列支，但是也是外高桥保税区企业。如果金额不大的话，先做调减部分吧，等到直接清缴时再当场沟通，如果他说不行那么马上电脑转出，在市场里都提供电脑修改的，如果OK就一次过，但愿你能顺利通过。.

恭喜过关，也不知道你是哪个区的，外高桥的这次是有内部政策不对外的，其他区的就不清楚了。.

怪不得了，这次估计外高桥的企业因受金融危机的影响都希望在税务政策上能有所优惠，再加上今年的工资薪金余额要转增应纳所得额，所以造成了不但没有优惠反而变本加厉的增加了企业的负担，所以得到了反对的呼声估计很高，因此税务部门临时决定把补贴收入这块划到税前列支了。不然都不愿意在外高桥注册了，区外办公还要注册分公司，在区内还要租房子才行，企业的成本这么高还不就是看中在那里的优惠政策嘛。.

是呀，以前都要算收入的，仅限今年的外高桥保税区企业内部口径，各个区域不同所以也就不好说了，以专管员说的为准吧，因为毕竟他们是首先清楚政策的，这次我在德勤开会时，请了税务局的领导来，有人问她退税的问题，她说不回答，但是有风险。所以估计各个区不同，把握的政策就有所差异吧。.

税务专管员既然说了这次有这个口径，哪怕以后再翻帐我们也不怕，不是我们要逃税，而且我这次就是为这个要退税的，如果退了就说明他们税务局是认可的，我想我就有证明了。^_^.

感觉好像是给点优惠还要偷偷摸摸似的，企业的钱被他们进了库就不愿意吐出来了，怕麻烦吧，反正我们抓住能利用的一切机会但愿公司能少些税赋。.