[其他] 销售发把折扣开在一张增值税发票上,出成本时应该如何出

1楼yifeima yifeima (......) 发表于 2012-8-8 14:54 只看此人

销售发把折扣开在一张增值税发票上,出成本时应该如何出

作为购货方在购买含有折扣的商品时应该如何进行账务处理．销售方已开具发票，而且是在一张增值税发票上反映了全年的折扣数，那么在做会计凭证时应如何处理？如果以折扣数直接冲减进货成本，又会造成此发票上的该品种成本明显低于进货价（因为折扣是把整年的数一起开的）．请教专家我应该怎样入账.

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2楼鹫儿 鹫儿 (热爱生活) 发表于 2012-8-8 23:21 只看此人

怎么能一起开呢？应该一批一批来的嘛，可以要求重新开吗？.

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3楼shancf shancf (备战) 发表于 2012-8-9 16:28 只看此人

还是要求重新开吧，这样做不合理啊！.

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4楼云宝宝妈妈 云宝宝妈妈 (......) 发表于 2012-8-10 08:27 只看此人

重开发票是不现实的,你们的折扣一年开在一张发票上?有跨年吗?折扣是固定的吗? 那之前成本核算是怎么处理的?之前是否已经按未折扣的结转了? 如是: 现在正好冲回,.

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5楼jess jess (......) 发表于 2012-8-16 01:21 只看此人

加权平均？.

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